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Fondo di previdenza per il personale della Camera dei deputati
CONTO CONSUNTIVO PER L'ANNO 2010
(art. 8, comma 5, del Regolamento di Amministrazione e Contabilità)
RELAZIONE ILLUSTRATIVA DEL CONTO CONSUNTIVO PER L'ANNO 2010
Gestione ordinaria
Al termine dell'esercizio finanziario 2010 il patrimonio del Fondo - Gestione ordinaria - presenta un margine attivo netto pari al 25,36 per cento del totale delle attività (- 1,13 per cento rispetto al 2009).
L'esposizione debitoria complessiva, riferita prevalentemente al maturato dell'indennità di fine servizio dei dipendenti ed al relativo premio di capitalizzazione, ammonta al 73,68 per cento del totale delle attività (+ 0,20 per cento rispetto al 2009).
Le immobilizzazioni costituite dai crediti per mutui e prestiti costituiscono il 32,34 per cento del totale delle attività, rispetto al 35,28 per cento del 2009 e al 36,97 per cento del 2008.
Complessivamente il rendimento medio del patrimonio del Fondo - Gestione ordinaria - è stato nel 2010 pari al 2,05 per cento, con un decremento rispetto al rendimento medio del 2009 (2,66 per cento).
In questo contesto, anche a fronte delle oscillazioni dei rendimenti sui mercati finanziari registratesi negli ultimi anni, l'originaria fissazione al 5 per cento del tasso di interesse sui mutui e prestiti ha rappresentato un significativo elemento di stabilità al fine di assicurare l'equilibrio della gestione anche in un'ottica di medio e lungo periodo.
Nell'esercizio finanziario 2010 sono stati erogati n. 76 acconti sull'indennità di fine servizio, n. 57 liquidazioni definitive del trattamento di fine servizio oltre a n. 92 riliquidazioni del medesimo trattamento, per un totale di circa 27,2 milioni di euro; si tratta di un importo complessivo inferiore a quanto preventivato in sede di piano di gestione (36 milioni di euro).
Assistenza Sanitaria Integrativa
La gestione dell'Assistenza Sanitaria Integrativa ha sostenuto nel 2010, in termini di cassa, una spesa complessiva di euro 9.150.336,96.
Si registra, rispetto al 2009 un decremento di spesa dell'10,73 per cento. L'analisi quantitativa e qualitativa conferma, come già evidenziato nei rendiconti degli ultimi anni, che il trend di spesa dell'Assistenza Sanitaria Integrativa può considerarsi sotto controllo ed in linea con le disponibilità del Fondo.
Sul conto economico si registrano interessi per un importo di euro 24.142,07 maturati trimestralmente sul c/c bancario.
Conto Assicurativo Individuale
Nell'esercizio finanziario 2010, si è proseguito a dare puntuale attuazione al piano di accumulo predisposto dal consulente attuariale del Fondo, provvedendo a trasferire al Conto Assicurativo Individuale, come da appostazione nel piano di gestione per il 2010, la dotazione annuale di euro 7,386 milioni, oltre a euro 197.000,00 quale trasferimento dalla Gestione ordinaria al Conto Assicurativo Individuale per interessi della Gestione CAI non maturati.
In tale quadro la copertura degli oneri futuri garantiti dal Conto Assicurativo Individuale - il cui valore attuale medio al 31 dicembre 2009 è di 467,66 milioni di euro - è assicurata dalla riserva tecnica - pari al 31 dicembre 2010 a 66,06 milioni di euro - dal gettito della contribuzione futura degli iscritti e dal trasferimento annuale dalla Gestione ordinaria di una quota degli interessi maturati sulle attività del Fondo di Previdenza.
Nell'attivo patrimoniale del Conto Assicurativo Individuale risulta sul c/c una somma pari a euro 66 milioni; nel conto economico, si registrano gli interessi maturati trimestralmente sul conto corrente bancario pari ad euro 92.519,35.
GESTIONE ORDINARIA
STATO PATRIMONIALE - ANNO 2010
| ATTIVITÀ | ||||
|---|---|---|---|---|
| Banche c/c | € | 211.856.930,93 | ||
| Crediti V/Amm. Camera | » | 37.094.910,90 | ||
| Crediti anticipi TFR | » | 16.629.667,72 | ||
| Crediti in sofferenza | » | 55.330,49 | ||
| Mutui ordinari | » | 10.129.649,79 | ||
| Mutui permuta | » | 1.582.088,04 | ||
| Prestiti semplici | » | 161.721,81 | ||
| Prestiti doppi | » | 456.216,72 | ||
| Prestiti venticinquennali | » | 70.452.925,99 | ||
| Prestiti ai pensionati | » | 1.806.043,66 | ||
| Prestiti deroga | » | 12.686.318,70 | ||
| Integrazione prestiti venticinquennale | » | 27.640.388,80 | ||
| Mutui acquisto casa enti | » | 71.828,74 | ||
| Prestito pensionati Cai | » | 1.854.341,39 | ||
| Prestito eccezionale | » | 40.499,31 | ||
| Totale attività ... | € | 392.509.862,99 | ||
| Totale a pareggio ... | € | 392.509.862,99 | ||
| PASSIVITÀ | ||||
| Debiti per indennità fine servizio | € | 238.816.916,52 | ||
| Debito per capitalizzazione | » | 46.316.442,43 | ||
| Debiti verso dipendenti per saldo TFR | » | 2.995.805,73 | ||
| Debiti verso dipendenti per saldo capit. | » | 1.060.730,15 | ||
| Fondo comp. rischi mutui edil. | » | 548.976,74 | ||
| Fondo rischi prestiti ai pensionati | » | 162.813,93 | ||
| Fondo di riserva | » | 3.082.284,50 | ||
| Patrimonio netto | » | 97.573.890,21 | ||
| Totale passività ... | € | 390.557.860,21 | ||
| Avanzo di gestione ... | € | 1.952.002,78 | ||
| Totale a pareggio ... | € | 392.509.862,99 | ||
GESTIONE ORDINARIA
CONTO ECONOMICO - ANNO 2010
| PASSIVO DI GESTIONE | ||||
|---|---|---|---|---|
| Devoluzione ASI | € | 9.000.000,00 | ||
| Devoluzione CAI | » | 7.583.000,00 | ||
| Arrotondamenti passivi | » | 1,05 | ||
| Accantonamento fondo riserva | » | 158.030,00 | ||
| Totale Passivo di Gestione | € | 16.741.031,05 | ||
| Avanzo di gestione ... | € | 1.952.002,78 | ||
| Totale a pareggio ... | € | 18.693.033,83 | ||
| ATTIVO DI GESTIONE | ||||
| Contributi previdenziali dei dipendenti | € | 7.734.151,14 | ||
| Contributi previdenziali ex dipendenti | » | 4.225.549,08 | ||
| Interessi su liquidità | » | 288.166,51 | ||
| Interessi mutui ordinari | » | 537.644,76 | ||
| Interessi mutui per permuta | » | 84.539,75 | ||
| Interessi prestiti semplici | » | 9.475,56 | ||
| Interessi prestiti doppi | » | 22.860,26 | ||
| Interessi prestiti venticinquennali | » | 3.523.270,08 | ||
| Interessi prestiti ai pensionati | » | 71.456,73 | ||
| Interessi prestiti in deroga | » | 604.050,72 | ||
| Interessi integrazione prestiti venticinquennali | » | 1.488.324,34 | ||
| Arrotondamenti attivi | » | 2,63 | ||
| Maggiorazione crediti per ricalcolo P.A. | » | 20.824,11 | ||
| Interessi mutui acquisto case enti 2000 | » | 3.714,52 | ||
| Interessi previsti pensionati CAI | » | 76.378,32 | ||
| Interessi prestito eccezionale | » | 2.625,33 | ||
| Totale attivo di gestione ... | € | 18.693.033,83 | ||
| Totale a pareggio ... | € | 18.693.033,83 | ||
ASSISTENZA SANITARIA INTEGRATIVA
STATO PATRIMONIALE - ANNO 2010
| ATTIVITÀ | ||||
|---|---|---|---|---|
| Anticipi articolo 8 ASI dipendenti | € | 5.542,00 | ||
| Banche c/c | » | 15.473.612,77 | ||
| Totale attività ... | € | 15.479.154,77 | ||
| Totale a pareggio ... | € | 15.479.154,77 | ||
| PASSIVITÀ | ||||
| Patrimonio netto | € | 13.443.055,89 | ||
| Fondo riserva | » | 1.549.370,70 | ||
| Totale passività ... | € | 14.992.426,59 | ||
| Avanzo di Gestione ... | € | 486.728,18 | ||
| Totale a pareggio ... | € | 15.479.154,77 | ||
ASSISTENZA SANITARIA INTEGRATIVA
CONTO ECONOMICO - ANNO 2010
| PASSIVO DI GESTIONE | ||||
|---|---|---|---|---|
| Rimborsi al personale in servizio e in quiescenza | € | 9.032.295,36 | ||
| Polizza Città di Roma | » | 118.041,60 | ||
| Totale passivo di gestione ... | € | 9.150.336,96 | ||
| Avanzo di gestione ... | € | 486.728,18 | ||
| Totale a pareggio ... | € | 9.637.065,14 | ||
| ATTIVO DI GESTIONE | ||||
| Interessi su liquidità | € | 24.142,07 | ||
| Devoluzione da G.O. | » | 9.000.000,00 | ||
| Contributi volontari per aggr. (0,6%) | » | 605.319,37 | ||
| Introiti diversi | » | 7.603,70 | ||
| Totale attivo di gestione ... | € | 9.637.065,14 | ||
| Totale a pareggio ... | € | 9.637.065,14 | ||
CONTO ASSICURATIVO INDIVIDUALE
STATO PATRIMONIALE - ANNO 2010
| ATTIVITÀ | ||||
|---|---|---|---|---|
| Banche c/c | € | 66.059.101,92 | ||
| Totale attività ... | € | 66.059.101,92 | ||
| Decremento Riserva Tecnica ... | € | 2.554.347,18 | ||
| Totale a pareggio ... | € | 68.613.449,10 | ||
| PASSIVITÀ | ||||
| Riserva Tecnica | € | 68.613.449,10 | ||
| Totale passività ... | € | 68.613.449,10 | ||
| Totale a pareggio ... | € | 68.613.449,10 | ||
CONTO ASSICURATIVO INDIVIDUALE
CONTO ECONOMICO - ANNO 2010
| PASSIVO DI GESTIONE | ||||
| Pagamento polizza ai beneficiari | € | 11.272.950,93 | ||
| Totale passivo di gestione ... | € | 11.272.950,93 | ||
| Totale a pareggio ... | € | 11.272.950,93 | ||
| ATTIVO DI GESTIONE | ||||
| Interessi su crediti e liquidità | € | 92.519,35 | ||
| Devoluzione da G.O. | » | 7.386.000,00 | ||
| Contributi da dip. ed ex dip (0,40 per cento) | » | 1.043.084,40 | ||
| Interessi su credito residuo G.O. | » | 197.000,00 | ||
| Totale attivo di gestione ... | € | 8.718.603,75 | ||
| Decremento Riserva Tecnica ... | € | 2.554.347,18 | ||
| Totale a pareggio ... | € | 11.272.950,93 | ||